קיבוע זכויות או 161 ד'
קיבוע זכויות (טופס 161 ד') הוא הליך חיוני לפורשים בישראל, המאפשר להם לממש הטבות מס משמעותיות ולקבל פטור ממס על קצבת הפנסיה המזכה ועל היוון כספים. הליך זה, המיועד לפורשים מגיל 67 ומעלה, מפחית את נטל המס על הפנסיה ועל כספים שהומרו להון, תוך ניצול סעיף 9א לפקודת מס הכנסה. באמצעות קיבוע זכויות, ניתן ליהנות מפטור ממס על קצבה מזכה עד 8,500 ש"ח ומפטור על הון עד מיליון ש"ח, ובכך למקסם את החיסכון הפנסיוני.
מה זה??
אז קודם כל זה נועד לצורך ניצול הטבות מס וקבלת פטור ממס על פנסיה (קצבה מזכה) ולחישוב זכאות לפטור ממס על היוון קצבה (או הפיכת פנסיה להון) ולחישוב המס לשילוב ביניהם.
בקיצור, הפחתת המס שתשלמו גם על הפנסיה ואו גם על היוון כספים ואו גם וגם. ניצול הטבות המס המלאות.
מיועד אך ורק לפורש/ת מגיל 67 בלבד ומקבל/ת קצבה ואינו עובד/ת או מקבל/ת פנסיה לפני ניתוק יחסי מעביד.
ע"י קיבוע זכויות אתם מנצלים את הפטור לפי סעיף 9א לפקודת מס הכנסה.
תקרת קצבה מזכה למס 8,500 ₪ תקרת הון פטור 1 מיליון ₪.
מינואר 2020 יש מסלול מקוצר לביצוע ללא קיבוע זכויות במילוי טופס חד פעמי 161 י' /ח' ומתבצע פטור נוסף בלבד ללא קיבוע הזכויות ושילוב.
זוהי בשורה טובה מכיוון שישנם הרבה פורשים שאינם מנצלים את הטבת המס הזו וגם לא ניתן לבקשה רטרו אלא רק מיום הגשת הטופס בלבד ולכן זה יטיב במעט את מצבם אבל!!!! עדיף לבצע קיבוע זכויות מלא כולל כל החישובים ולקבל פטור גם על הקצבה וגם על היוון כספי קצבה.
חשוב מאד לבצע את קיבוע הזכויות עם גורם מקצועי ומוסמך מכיוון שהחלטות אלו אינן הפיכות וילוו אותך כפורש כ 20 שנה קדימה. החישוב הינו מורכב ומתחשב במקומות עבודה אחורה עד 35 שנה כולל סכומי היוון או מענקי פרישה פטורים ממס שנטלת.
המידע המובא כאן הינו כללי בלבד
לפרטים נוספים צרו קשר
המלצה אותנטית מלקוח מרוצה
